國務院對改良加強中間財務科研名目和資金操持的多少定見

　　國發〔2014〕11號

　　各省、自治區、直轄市公民當局，國務院各部委、各直屬機構：

　　《國度中持久迷信和手藝成長打算綱領(2006-2020年)》實行以來，我國財務科技投入疾速增添，科研名目和資金操持不時改良，為科技奇跡成長供給了無力撐持。但也存在名目支配分離反復、操持不夠迷信通明、資金操縱效益亟待進步等凸起題目，必須實在加以措置。為深切貫徹黨的十八大和十八屆二中、三中全會精力，落實立異驅動成長計謀，增進科技與經濟慎密連系，按照《中共中間　國務院對深入科技系統體例鼎新加速國度立異系統扶植的定見》(中發〔2012〕6號)的請求，現就改良加強中間財務民口科研名目和資金操持提出以下定見。

　　一、改良加強科研名目和資金操持的整體請求

　　(一)整體方針。

　　經由進程深入鼎新，加速成立順應科技立異紀律、兼顧調和、職責清楚、迷信規范、公然通明、羈系無力的科研名目和資金操持機制，使科研名目和資金設置裝備擺設加倍聚焦國度經濟社會成長嚴峻須要，根本前沿研討、計謀高手藝研討、社會公益研討和嚴峻個性關頭手藝研討較著加強，財務資金操縱效益較著晉升，科研職員的主動性和締造性充實闡揚，科技對經濟社會成長的撐持引領感化不時加強，為實行立異驅動成長計謀供給無力保障。

　　(二)根基準繩。

　　——對峙遵照紀律。掌握環球科技和財產變更趨向，安身我國經濟社會成長和科技立異現實，遵照迷信研討、手藝立異和功效轉化紀律，實行分類操持，進步科研名目和資金操持程度，健全鼓動勉勵原始立異、集成立異和引進消化接收再立異的機制。

　　——對峙鼎新立異。鞭策當局本能機能改變，闡揚好財務科技投入的指點鼓動勉勵感化和市場設置裝備擺設各種立異身分的導向感化。加強操持立異和兼顧調和，對科研名目和資金操持各關頭停止系統化鼎新，以鼎新開釋立異活氣。

　　——對峙公道公然。強化科研名目和資金操持信息公然，加強科研誠信扶植和信譽操持，出力營建以報酬本、公允協作、充實激起科研職員立異熱忱的杰出環境。

　　——對峙規范高效。明白科研名目、資金操持和實行各方的職責，優化操持流程，成立健全決議打算、實行、評估絕對分隔、相互監視的運行機制，進步操持的迷信化、規范化、邃密化程度。

　　二、加強科研名目和資金設置裝備擺設的兼顧調和

　　(三)優化整合各種科技打算(專項、基金等)。科技打算(專項、基金等)的設立，該當按照國度計謀須要和科技成長須要，按照當局本能機能改變和中間與處所公道分別事權的請求，明白各自功效定位、方針和時限。成立各種科技打算(專項、基金等)的績效評估、靜態調解和停止機制。優化整合中間各部分操持的科技打算(專項、基金等)，對定位不清、反復穿插、實行功效不好的，要經由進程撤、并、轉等體例停止須要調解和優化。名目主管部分要按照各自職責，環繞科技打算(專項、基金等)功效定位，迷信構造支配科研名目，晉升名目條理和品德，公道節制名目數目。

　　(四)成立健全兼顧調和與決議打算機制。科技行政主管部分會同有關部分要充實闡揚科技使命嚴峻題目談判與相同機制的感化，按照公民經濟和社會成長打算的支配，加強科技成長優先范疇、重點使命、嚴峻名目等的兼顧調和，構成年度科技打算(專項、基金等)重點使命支配和部分協作，經國度科技系統體例鼎新和立異系統扶植帶領小組審議經由進程后，協作落實、協同鞭策。財務部分要加強科技估算支配的兼顧，做好各種科技打算(專項、基金等)年度估算打算的綜合均衡。觸及公民經濟、社會成長和國度寧靜的嚴峻科技事變，按法式報國務院決議打算。

　　(五)扶植國度科技操持信息系統。科技行政主管部分、財務部分會同有關部分和處所在現有各種科技打算(專項、基金等)科研名目數據庫根本上，按照同一的數據布局、接口規范和信息寧靜規范，在2014年底前根基建成中間財務科研名目數據庫;2015年底前根基完成與處所科研名目數據資本的互聯互通，建成同一的國度科技操持信息系統，并向社會開放辦事。

　　三、實行科研名目分類操持

　　(六)根本前沿科研名目凸起立異導向。根本、前沿類科研名目要安身原始立異，充實尊敬專家定見，經由進程同業評斷、公然擇優的體例肯定研討使命和承當者，激起科研職員的主動性和締造性。指點撐持企業增添根本研討投入，與科研院所、高檔黌舍連系展開根本研討，鞭策根本研討與操縱研討的慎密連系。對優異人材和團隊賜與延續撐持，加大對青年科研職員的撐持力度。名目主管部分要削減名目實行中的查抄評估，闡揚勤學術征詢機構、協會、學會的征詢感化，營建“鼓動勉勵摸索、寬大失利”的實行環境。

　　(七)公益性科研名目聚焦嚴峻須要。公益性科研名目要重點措置限制公益性行業成長的嚴峻科技題目，強化須要導向和操縱導向。行業主管部分該當充實闡揚構造調和感化，進步名目的系統性、針對性和適用性，實時調和措置名目實行中存在的題目，保障名目功效辦事社會公益奇跡成長。加強對根本數據、根本規范、種質資本等使命的不變撐持，為科研供給根本性撐持。

　　(八)市場導向類名目凸起企業主體。了了當局與市場的邊境，充實闡揚市場對手藝研發標的目的、線路挑選、身分價錢、各種立異身分設置裝備擺設的導向感化，當局首要經由進程擬定政策、營建環境，指點企業成為手藝立異決議打算、投入、構造和功效轉化的主體。對當局撐持企業展開的財產嚴峻個性關頭手藝研討等大眾科技勾當，在立項時要加強對企業天資、研發才能的查核，鼓動勉勵產學研協同攻關。對當局指點企業展開的科研名目，首要由企業提出須要、先行投入和構造研發，當局接納“后補貼”及間接投入等體例賜與撐持，構成首要由市場決議手藝立異名目和資金分派、評估功效的機制和企業主導名目構造實行的機制。

　　(九)嚴峻名目凸起國度方針導向。對事關國度計謀須要和久遠成長的嚴峻科研名目，該當集合氣力辦大事，聚焦攻關重點，設定明白的名目方針和關頭節點方針，并在使命書中明白查核方針。名目主管部分首要接納定向擇優體例挑選上風單元承當名目，鼓動勉勵產學研協同立異，加強名目實行全進程的操持和節點方針查核，摸索實行名目專員制和監理制;名目承當單元下級主管部分要實在實行在名目保舉、構造實行和驗收等關頭的響應職責;名目承當單元要強化主體義務，構造有關單元協同立異，保障名目方針的完成。

　　四、改良科研名目操持流程

　　(十)鼎新名目指南擬定和宣布機制。名目主管部分要連系科技打算(專項、基金等)的特色，針對差別名目種別和請求體例名目指南，市場導向類名目指南要充實表現財產須要。擴展名目指南體例使命的到場規模，名目指南宣布前要充實收羅科研單元、企業、相干部分、處所、協會、學會等有關方面定見，并成立由各方到場的名目指南論證機制。名目主管部分每一年牢固時候宣布名目指南，并經由進程多種體例擴展名目指南曉得規模，鼓動勉勵合適前提的科研職員報告名目。自指南宣布日到名目報告受理停止日，準繩上不少于50天，以保障科研職員有充沛時候報告名目。

　　(十一)規范名目立項。名目請求單元該當當真構造名目報告，按照科研使命現實須要挑選名目協作單元。名目主管部分要完美公允協作的名目挑選機制，經由進程公然擇優、定向擇優等體例肯定名目承當者;要規范立項查抄行動，健全立項操持的外部節制軌制，對名目請求者及其協作方的天資、科研才能等停止重點查核，加強名目查重，防止一題多報或反復幫助，根絕名目打包和“拉郎配”;要規范評審專家行動，進步名目評審品德，奉行收集評審和視頻辯論評審，公道支配集會辯論評審，視頻與集會辯論評審該當灌音錄相，評審定見該當實時反應名目請求者。從受理名目請求到反應立項功效準繩上不跨越120個使命日。要昭示名目審批流程，使名目請求者能夠或許實時查問立項使命停頓，完成立項進程“可申述、可查問、可追溯”。

　　(十二)明白名目進程操持職責。名目承當單元擔任名目實行的詳細操持。名目主管部分要健全辦事機制，主動調和措置名目實行中呈現的新環境新題目，針對差別科研名目操持特色構造展開巡查查抄或抽查，對名目實行不力的要加強督導，對存在違規行動的要責成名目承當單元刻日整改，對題目嚴峻的要停息名目實行。

　　(十三)加強名目驗收和結題查抄。名目完成后，名目承當單元該當實時做好總結，體例名目決算，定時提交驗收或結題請求，無特別緣由未定時提出驗收請求的，按不經由進程驗收措置。名目主管部分該當實時構造展開驗收或結題查抄，并嚴把驗收和查抄品德。按照差別范例名目，能夠接納同業評斷、第三方評估、用戶測評等體例，按照名目使命書構造驗收，將名目驗收功效歸入國度科技報告。摸索展開嚴峻名目決議打算、實行、功效轉化的后評估。

　　五、改良科研名目資金操持

　　(十四)規范名目估算體例。名目請求單元該當按劃定迷信公道、腳踏實地地體例名目估算，并對儀器裝備購買、協作單元天資及擬外撥資金停止重點申明。相干部分要改良估算體例體例，完美估算體例指南和評估評審使命細則，健全估算評估評審的相同反應機制。評估評審使命的重點是名目估算的方針相干性、政策符合性、經濟公道性，在評估評審中不得簡略按比例核減估算。除以定額補貼體例幫助的名目外，該當按照科研使命現實須要和財力能夠審定名目估算，不得在估算請求前先行設定估算節制額度。勞務費估算該當連系本地現實和相干職員到場名目的全時使命時候等身分公道體例。

　　(十五)實時撥付名目資金。名目主管部分要公道節制名目和估算評估評審時候，加強名目立項和估算下達的跟尾，實時批復名目和估算。相干部分和單元要按照財務國庫操持軌制相干劃定，連系名目實行和資金操縱進度，實時合規操持資金付出。實行部分估算批復前名目資金預撥軌制，保障科研使命順遂實行。對有明白方針的嚴峻名目，按照關頭節點使命完成環境停止撥款。

　　(十六)規范間接用度支出操持。迷信界定與名目研討間接相干的支出規模，各種科技打算(專項、基金等)的支出科目和規范準繩上應堅持分歧。調解勞務費開銷規模，將名目姑且聘請職員的社會保險補貼歸入勞務費科目中列支。進一步下放估算調解審批權限，同時嚴酷節制集會費、差盤纏、國際協作與交換費，名目實行中產生的三項支出之間能夠調解操縱，但不得沖破三項支出估算總額。

　　(十七)完美間接用度和操持用度操持。對實行間接用度操持的名目，間接用度的審定與名目承當單元信譽品級掛鉤，由名目主管部分間接撥付到名目承當單元。間接用度用于彌補名目承當單元為名目實行所產生的間接本錢和績效支出，名目承當單元該當成立健全間接用度的外部操持方法，合規公道操縱間接用度，連系一線科研職員現實進獻公然公道支配績效支出，表現科研職員代價，充實闡揚績效支出的鼓動勉勵感化。名目承當單元不得在審定的間接用度或操持用度之外再以任何名義在名目資金中反復提取、列支相干用度。

　　(十八)改良名目結轉節余資金操持方法。名目在研時代，年度殘剩資金能夠結轉下一年度延續操縱。名目完成使命方針并經由進程驗收，且承當單元信譽評估好的，名目節余資金按劃定在必然刻日內由單元兼顧支配用于科研勾當的間接支出，并將操縱環境報名目主管部分;未經由進程驗收和整改后經由進程驗收的名目，或承當單元信譽評估差的，節余資金按原渠道發出。

　　(十九)完美單元估算操持方法。財務部分按照審定出入、定額或定項補貼、超支不補、結轉和節余按劃定操縱的準繩，公道支配科研院所和高檔黌舍等奇跡單元估算。科研院所和高檔黌舍等奇跡單元要按照國度劃定公道支配職員經費和公用經費，保障單元一般運行。

　　六、加強科研名目和資金羈系

　　(二十)規范科研名目資金操縱行動。科研職員和名目承當單元要依法依規操縱名目資金，不得私行調解外撥資金，不得操縱子虛單據套取資金，不得經由進程假造子虛條約、虛擬職員名單等體例虛報冒領勞務費和專家征詢費，不得經由進程虛擬測試化驗內容、進步測試化驗支出規范等體例違規開銷測試化驗加工費，不得隨便調賬變化支出、隨便點竄記賬憑據、以表代賬敷衍財務審計和查抄。名目承當單元要成立健全科研和財務操持等相連系的外部節制軌制，規范名目資金操持，退職責規模內實時審批名目估算調解事變。對從中間財務之外渠道取得的名目資金，按照國度有關財務管帳軌制劃定和相干資金供給方的詳細請求操持和操縱。

　　(二十一)改良科研名目資金結算體例。科研院所、高檔黌舍等奇跡單元承當名目所產生的集會費、差盤纏、小額資料費和測試化驗加工費等，要按劃定實行 “公事卡”結算;企業承當的名目，上述支出也該當接納非現金體例結算。名目承當單元對裝備費、大批資料費和測試化驗加工費、勞務費、專家征詢費等支出，準繩上該當經由進程銀行轉賬體例結算。

　　(二十二)完美科研信譽操持。成立籠蓋指南體例、名目請求、評估評審、立項、實行、驗收全進程的科研信譽記實軌制，由名目主管部分拜托專業機構對名目承當單元和科研職員、評估評審專家、中介機構等到場主體停止信譽評級，并按信譽評級實行分類操持。各名目主管部分應同享信譽評估信息。成立“黑名單”軌制，將嚴峻不良信譽記實者記入“黑名單”，階段性或永遠打消其請求中間財務幫助名目或到場名目操持的資歷。

　　(二十三)加大對違規行動的懲辦力度。成立完美籠蓋名目決議打算、操持、實行主體的逐級查核問責機制。有關部分要加強科研名目和資金羈系使命，嚴厲措置違規行動，按劃定接納傳遞攻訐、停息名目撥款、停止名目實行、追回已撥名目資金、打消名目承當者必然刻日內名目報告資歷等方法，觸及守法的移交法令構造措置，并將有關功效向社會公然。成立義務倒查軌制，針對呈現的題目倒查名目主管部分相干職員的履職盡責和清廉自律環境，經查實存在題目的依法依規嚴厲措置。

　　七、加強相干軌制扶植

　　(二十四)成立健全信息公然軌制。除涉密及法令律例還有劃定外，名目主管部分該當按劃定向社會公然科研名目的立項信息、驗收功效和資金支配環境等，接管社會監視。名目承當單元該當在單元外部公然名目立項、首要研討職員、資金操縱、大型儀器裝備購買和名目研討功效等環境，接管外部監視。

　　(二十五)成立國度科技報告軌制。科技行政主管部分要會同有關部分擬定科技報告的規范和規范，成立國度科技報告同享辦事平臺，完成國度科技資本延續堆集、完全保管和開放同享。對中間財務資金撐持的科研名目，名目承當者必須按劃定提交科技報告，科技報告提交和同享環境作為對厥后續撐持的主要按照。

　　(二十六)改良專家挑選軌制。充實闡揚專家征詢感化，名目評估評審該當以同業專家為主，接收海內高程度專家到場，評估評審專家中一線科研職員的比例該當到達75%擺布。擴展企業專家到場市場導向類名目評估評審的比重。鞭策學術征詢機構、協會、學會等更多到場名目評估評審使命。成立專家數據庫，實行評估評審專家輪換、調解機制和躲避軌制。對接納視頻或集會體例評審的，宣布專家名單，強化專家自律，接管同業質詢和社會監視;對接納通信體例評審的，評審前專家名單嚴酷失密，保障評審公道性。

　　(二十七)完美激起立異締造活氣的相干軌制和政策。完美科研職員支出分派政策，健全與崗亭職責、使命事跡、現實進獻慎密接洽的分派鼓動勉勵機制。健全科技人材勾當機制，鼓動勉勵科研院所、高檔黌舍與企業立異人材雙向交換，完美兼職兼薪操持政策。加速鞭策奇跡單元科技功效操縱、措置和收益操持鼎新，完美和落實增進科研職員功效轉化的收益分派政策。加強常識產權應用和掩護，落實鼓動勉勵科技立異的稅收政策，鞭策科技評估和嘉獎軌制鼎新，擬定導向明白、鼓動勉勵束縛偏重的評估規范，充實變更名目承當單元和科研職員的主動性締造性。

　　八、明白和落實各方操持義務

　　(二十八)名目承當單元要強化法人義務。名目承當單元是科研名目實行和資金操持操縱的義務主體，要實在實行在名目請求、構造實行、驗收和資金操縱等方面的操持職責，加強撐持辦事前提扶植，進步對科研職員的辦事程度，成立常態化的自查自糾機制，嚴厲措置本單元呈現的違規行動。科研職員要宏揚迷信精力，固守科研誠信，強化義務認識，嚴酷遵照科研名目和資金操持的各項劃定，自發接管有關方面的監視。

　　(二十九)有關部分要落實操持和辦事義務。科技行政主管部分要會同有關部分按照本定見精力擬定科技使命嚴峻題目談判與相同的使命法則;名目主管部分和財務部分要擬定或訂正各種科技打算(專項、基金等)操持軌制。各有關部分要成立健全本部分外部節制和羈系系統，加強對所屬單元科研名目和資金操持外部軌制的查抄;催促指點名目承當單元和科研職員依法合規展開科研勾當，做好常常性的政策宣揚、培訓和科研名目實行中的辦事使命。

　　各地區要參照本定見，擬定加強本地財務科研名目和資金操持的方法。